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Fondo di previdenza per il personale della Camera dei deputati

CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2012
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2012

Gestione ordinaria

Al termine dell'esercizio finanziario 2012 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un patrimonio netto, comprensivo di avanzo di gestione per l'anno 2012, pari ad euro 106.979.253,51 che rappresenta circa il 24,83 per cento del totale delle attività (+5.19 per cento rispetto al 2011).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 70,94 per cento del totale delle attività (-4 per cento rispetto al 2011).
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 27,61 per cento del totale delle attività, rispetto al 29,23 per cento del 2011 e al 32,34 per cento del 2010.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - è stato nel 2012 pari al 3,86 per cento, con un incremento rispetto al rendimento medio del 2011 (2,50 per cento).
In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5 per cento del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità al fine di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2012 sono stati erogati n. 72 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 78 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 51 riliquidazioni del medesimo trattamento, per un totale di circa 30,2 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (58 milioni di euro).

Assistenza Sanitaria Integrativa

La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2012, in termini di cassa, una spesa complessiva di euro 10.066.632,50.
Si registra, rispetto al 2011, un incremento di spesa del 9,62 per cento. L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di euro 20.353,78 maturati trimestralmente sul c/c bancario.

Conto Assicurativo Individuale

Nell'esercizio finanziario 2012, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale, come da appostazione nel piano di gestione per il 2012, la dotazione annuale di euro 8.438.000, oltre a euro 611.000 quale trasferimento dalla Gestione ordinaria al Conto Assicurativo Individuale per interessi della Gestione CAI non maturati.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31 dicembre 2010 è di 482,66 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31 dicembre 2010 a 66,06 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale risulta sul c/c una somma pari a euro 11,7 milioni e le somme investite risultano pari a circa euro 40 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad euro 1.496.354,66, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad euro 29.689,44 per un totale complessivo di euro 1.526.044,10.

GESTIONE ORDINARIA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2012

ATTIVITÀ
Banche c/c 8.151.578,70
Investimenti su titoli » 240.000.000,00
Crediti V/Amm. Camera » 36.499.999,97
Crediti anticipi TFR » 22.255.210,02
Crediti in sofferenza » 55.330,49
Mutui ordinari » 7.080.435,24
Mutui permuta » 1.751.603,25
Prestiti semplici » 56.719,43
Prestiti doppi » 320.816,60
Prestiti venticinquennali » 68.571.672,78
Prestiti ai pensionati » 1.413.666,42
Prestiti deroga » 16.704.752,56
Integrazione prestiti venticinquennali » 20.481.080,37
Ratei attivi interessi su titoli » 4.863.275,84
Prestito pensionati Cai » 2.172.794,35
Prestito eccezionale » 331.644,28
Totale attività ... 430.710.580,30
Totale a pareggio ... 430.710.580,30
PASSIVITÀ
Debiti per indennità fine servizio 253.129.904,45
Debito per capitalizzazione » 49.481.904,05
Debiti verso dipendenti per saldo capit. » 695.630,14
Debito residuo verso Cai al 31 dicembre » 14.000.000,00
Fondo comp. rischi mutui edil. » 901.386,74
Fondo rischi prestiti ai pensionati » 185.303,93
Fondo di riserva » 3.082.284,50
Patrimonio netto » 101.699.175,30
Debiti verso dipendenti per saldo TFR » 2.254.912,98
Totale passività ... 425.430.502,09
Avanzo di gestione ... 5.280.078,21
Totale a pareggio ... 430.710.580,30

GESTIONE ORDINARIA CONTO ECONOMICO - ANNO 2012

PASSIVO DI GESTIONE
Devoluzione ASI 10.000.000,00
Devoluzione CAI » 9.049.000,00
Spese diverse » 10,00
Accantonamento fondo riserva » 200.805,00
Arrotondamenti passivi » 1,66
Totale Passivo di Gestione 19.249.816,66
Avanzo di gestione ... 5.280.078,21
Totale a pareggio ... 24.529.894,87
ATTIVO DI GESTIONE
Contributi previdenziali dei dipendenti 7.601.727,14
Contributi previdenziali ex dipendenti » 4.605.026,85
Interessi su liquidità » 142.499,43
Interessi su investimenti » 6.279.389,65
Interessi mutui ordinari » 373.664,86
Interessi mutui per permuta » 72.994,46
Interessi prestiti semplici » 3.868,99
Interessi prestiti doppi » 16.730,72
Interessi prestiti venticinquennali » 3.350.168,69
Interessi prestiti ai pensionati » 64.307,27
Interessi prestiti in deroga » 782.947,74
Interessi integrazione prestiti venticinquennali » 1.097.104,57
Arrotondamenti attivi » 0,71
Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. » 12.361,92
Interessi mutui acquisto casa enti 2000 » 1.651,66
Interessi prestiti pensionati CAI » 87.038,38
Interessi prestito eccezionale » 10.582,03
Quote ex articolo 81 comma 5 » 27.829,80
Totale attivo di gestione ... 24.529.894,87
Totale a pareggio ... 24.529.894,87

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA STATO PATRIMONIALE - ANNO 2012

ATTIVITÀ
Anticipi articolo 8 ASI dipendenti 29.332,80
Banche c/c » 17.683.151,00
Totale attività ... 17.712.483,80
Totale a pareggio ... 17.712.483,80
PASSIVITÀ
Patrimonio netto 15.505.893,50
Fondo riserva » 1.549.370,70
Totale passività ... 17.055.264,20
Avanzo di Gestione ... 657.219,60
Totale a pareggio ... 17.712.483,80

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA CONTO ECONOMICO - ANNO 2012

PASSIVO DI GESTIONE
Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza 9.865.777,50
Convenzione medica » 200.129,00
Spese di pubblicazione » 726,00
Totale passivo di gestione ... 10.066.632,50
Avanzo di gestione ... 657.219,60
Totale a pareggio ... 10.723.852,10
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su liquidità 20.353,78
Devoluzione da G.O. » 10.000.000,00
Contributi volontari per aggr. (0,6 per cento) » 594.280,73
Introiti diversi » 109.217,59
Totale attivo di gestione ... 10.723.852,10
Totale a pareggio ... 10.723.852,10

CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE STATO PATRIMONIALE - ANNO 2012

ATTIVITÀ
Banche c/c 11.706.175,09
Investimenti su titoli » 39.999.767,93
Credito verso G.O. per somme investite » 14.000.000,00
Ratei attivi interessi su titoli » 1.423.260,02
Totale attività ... 67.129.203,04
Totale a pareggio ... 67.129.203,04
PASSIVITÀ
Riserva Tecnica 64.837.702,52
Totale passività ... 64.837.702,52
Incremento Riserva Tecnica ... 2.291.500,52
Totale a pareggio ... 67.129.203,04

CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE CONTO ECONOMICO - ANNO 2012

PASSIVO DI GESTIONE
Arrotondamenti passivi 0,03
Pagamento polizza ai beneficiari » 9.248.309,66
Totale passivo di gestione ... 9.248.309,69
Incremento Riserva Tecnica ... 2.291.500,52
Totale a pareggio ... 11.539.810,21
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su crediti e liquidità 29.689,44
Interessi su investimenti » 1.496.354,66
Devoluzione da G.O. » 8.438.000,00
Contributi da dip. ed ex dip. (0,40 per cento) » 964.766,11
Interessi da G.O. a C.A.I. » 611.000,00
Totale attivo di gestione ... 11.539.810,21
Totale a pareggio ... 11.539.810,21